明明资产评估为负的数亿美元,却以几十亿美元的高价买入,随后数年又以几千万美元的价格贱卖……这种高买、低卖的操作让力拓及其前CEO和前财务总监惹上了官司。
据CNBC,当地时间周二,美国证券交易委员会(SEC)指控力拓(Rio Tinto)和两名前任高管在2011年收购莫桑比克煤矿开采企业Riversdale Mining交易中涉嫌欺诈。
同日,英国金融管理局表示与力拓达成和解,这家公司将支付2740万英镑(约合3560万美元)罚金用于解决同一则诉讼案件。这是该监管机构对一家公司违反公司上市规则开出的史上最大罚单。原本的罚金为3910万英镑,由于力拓较早同意和解,因此减少了罚款金额。
按照SEC的指控,力拓公司以及时任首席执行官Tom Albanese、时任首席财务官Guy Elliott“奇葩”的操作是这样的:
2011年,力拓通过收购ASX上市公司Riversdale Mining来投资莫桑比克煤矿。然而,在内部评估显示莫桑比克矿业资产价值为负6.8亿美元的情况下,力拓仍给出超过30亿美元的估值。
随着煤炭价格大幅下跌,该资产迅速贬值。这两名高管试图隐瞒或推迟向力拓董事会、审计师和投资者披露该资产项目的性质和事态的严重程度。
2013年1月,另一名高管发现了会计报表中的违规行为,随后CEO Thomas Albanese宣布辞职,力拓以区区5000万美元贱卖了这一资产。
SEC指控称,时任首席执行官Tom Albanese、时任首席财务官Guy Elliott明知项目正在迅速贬值,但没有告诉投资者,还在问题的严重性上误导了力拓董事会。他们未能遵循会计标准和公司政策准确评估和记录资产价值。
“依其陈述,力拓和顶级高管未能坦白承认其所从事的不成功交易。他们试图通过隐瞒真相,以牺牲投资者利益来挽救自己的职位。”
在诉状中,SEC提出民事罚款和追缴不当得利的要求,并寻求禁止Albanese和Elliott担任上市公司管理职务或董事职务。
力拓打算上诉,其发布声明称:“力拓认为,SEC所有的指控都是毫无根据的。”Thomas Albanese也在对外发布的一份声明中表示:“这些指控没有任何事实依据。”
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